Cine este eligibil pentru recuperarea impozitului pe venit din Germania?
Orice persoană care a lucrat legal în Germania și a plătit impozit pe venit este eligibilă pentru recuperarea impozitelor. Indiferent dacă ai lucrat pe termen lung, sezonier sau doar pentru o perioadă scurtă de timp, poți solicita rambursarea.
Chiar și persoanele care nu au rezidența fiscală permanentă în Germania, dar au lucrat acolo o perioadă, au dreptul să își recupereze impozitele plătite, în special dacă veniturile lor au fost sub un anumit prag sau dacă au avut cheltuieli deductibile.
Recuperarea poate aduce sume considerabile înapoi în contul tău, iar procesul este accesibil chiar și pentru cei care au lucrat în Germania cu jumătate de normă sau pe termen scurt.
Ce documente sunt necesare pentru recuperarea impozitului pe venit din Germania?
Pentru a recupera impozitul pe venit din Germania, ai nevoie de următoarele documente:
- Fișa fiscală (Lohnsteuerbescheinigung) de la angajator, care conține informațiile despre veniturile și impozitele plătite.
- Adeverința de venit de la Fiscul din Moldova, care atestă veniturile tale din țara de reședință.
- Buletinul de identitate moldovenesc, pentru a confirma identitatea și reședința ta.
Cât timp durează procesul de recuperare a impozitului pe venit din Germania?
Procesul de recuperare a impozitului pe venit din Germania durează, în general, între 3 și 6 luni, însă depinde în principal de volumul de lucru al autorităților fiscale germane. Noi depunem toate documentele necesare în câteva zile lucrătoare de la primirea lor. Totuși, am avut cazuri în care clienții noștri au primit banii în cont în doar 2 luni. În unele situații, procesul poate dura mai mult dacă documentele nu sunt complete sau dacă sunt necesare clarificări suplimentare din partea autorităților.
Cum e procesul de recuperare a impozitului pe venit?
Procesul de recuperare a impozitului pe venit din Germania este simplu și se desfășoară complet online.
- Actele necesare includ:
fișa fiscală Lohnsteuerbescheinigung de la fiecare angajator din anii precedenți;
certificatul de confirmare a veniturilor din Moldova, eliberat de Biroul Fiscal local;
buletin de identitate moldovenesc.
Dacă nu ai aceste documente, te putem ajuta să obții duplicatele de la angajatorii tăi din Germania. Tot ce trebuie să faci este să ne trimiți fotografii sau scan-uri ale documentelor. Ulterior, vom folosi un calculator specializat pentru a-ți oferi o estimare a sumei pe care o poți recupera.
Pentru câți ani fiscali poți solicita recuperarea impozitului pe venit din Germania
În general, poți solicita recuperarea impozitului pe venit din Germania pentru ultimii 4 ani fiscali. De exemplu, dacă depui cererea în 2025, poți solicita rambursarea pentru anii 2024, 2023, 2022 și 2021. Este important de menționat că pentru anul 2020 cererea trebuie depusă până la data de 25 noiembrie 2024. După această dată, nu vei mai putea solicita rambursarea pentru acel an. Asigură-te că depui cererea în timp util pentru a nu pierde dreptul la rambursare!
Când se eliberează certificatul de impozit pe venit?
Certificatul de impozit pe venit se eliberează de către angajator la sfârșitul fiecărui an fiscal. Dacă contractul de muncă se încheie pe parcursul anului, angajatorul va furniza certificatul la finalul contractului. Acest document este important pentru procesul de recuperare a impozitelor.
Ce conține certificatul de impozit pe venit?
În coloana din stânga certificatului vei găsi caracteristicile tale electronice de deducere a impozitului pe salariu, pe scurt, ELStAM, lângă adresa și numărul fiscal al angajatorului:
- Numele, adresa și data nașterii salariatului;
- Numărul tău de identificare fiscală (ID fiscal);
- eTIN (număr de identificare prin transfer electronic);
- Clasa de impozitare;
- Numărul de alocații pentru copii;
- Caracteristicile impozitului bisericesc;
- Sumă anuală fără impozit.
În coloana din dreapta veți găsi informații despre:
- Durata angajării;
- Perioade fără drept la salariu (de exemplu, în timpul concediului pentru creșterea copilului sau concediu fără plată în cel puțin cinci zile lucrătoare consecutive);
- Salariul brut impozabil;
- Impozitul pe venit reținut, impozitul bisericesc și suprataxa de solidaritate;
- Contribuții la asigurările sociale de stat sau private;
- Contribuții la asigurările de sănătate de stat sau private;
- Contribuții la asigurări sociale sau obligatorii de îngrijire pe termen lung;
- Contribuții la asigurările pentru șomaj;
- Plăți de pensie (de exemplu, pensie din Germania sau indemnizație de văduv/ă);
- Beneficii scutite de impozit pentru angajator (de exemplu, alocații scutite de impozit pentru cheltuielile de călătorie sau pentru cheltuielile de relocare);
- O indemnizație de concediere sau o remunerație pentru mai mulți ani de serviciu.
Ce se întâmplă dacă ai pierdut certificatul de impozit pe venit?
Dacă ai pierdut certificatul de impozit pe venit, poți solicita o copie direct de la fostul angajator, care este obligat să păstreze aceste documente pentru o perioadă de cel puțin 10 ani. În cazul în care întâmpini dificultăți, te putem ajuta noi să obținem duplicatele necesare pentru procesul de recuperare a impozitelor.
Recuperarea impozitului pe venit din Germania afectează dreptul la pensie?
Recuperarea impozitului pe venit din Germania nu afectează dreptul la pensie. Pensia este calculată pe baza contribuțiilor sociale și a anilor de muncă, nu pe baza impozitului recuperat. Astfel, poți beneficia atât de rambursarea impozitelor, cât și de pensie fără nicio problemă.
Care este comisionul Tax Onest pentru recuperarea taxelor din Germania?
NU PLĂTEȘTI NIMIC ÎN AVANS.
Tax Onest nu percepe nicio plată în avans. Toate costurile legate de acte, traduceri, legalizări și consultații sunt acoperite de noi. Comisionul, minim și negociat individual, se percepe doar după ce rambursarea a fost finalizată și banii au intrat în contul tău. Comisionul se deduce automat din suma recuperată, fără intervenția Tax Onest în procesul de plată, iar costul serviciilor noastre este nesemnificativ în raport cu suma recuperată.
Germania
